VEKS vidaus auditų išvados

VIDAUS AUDITŲ IŠVADOS (Kultūros ministerijos audito išvadas galima atsisiųsti iš čia)

LR Kultūros ministerija ir Vilniaus miesto savivaldybės Vidaus audito skyriai atliko VEKS auditus. Be jokių komentarų su jais galima susipažinti čia: 2008-04-25 VILNIAUS MIESTO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJA VIDAUS AUDITO SKYRIUS INTERNETINIO PUSLAPIO www.culturelive.lt IR JO SUDEDAMŲJŲ DALIŲ (PORTALŲ) KŪRIMO IR DIEGIMO PASLAUGŲ PROCESO VIDAUS AUDITAS (vidaus audito tema) III. APIBENDRINANČIOS IŠVADOS IR REKOMENDACIJOS 3.1. Apibendrinančios išvados VšĮ „Vilnius - Europos kultūros sostinė 2009" įsteigta programos „Europos kultūros sostinė" įgyvendinimui. Įstaigos steigėjai - Lietuvos Respublikos kultūros ministerija ir Vilniaus miesto savivaldybe. Įstaigos veiklos trukmė - iki 2010-06-30. Audito metu buvo vertinta: Internetinių svetainių: www.culturelive.lt, www.tavoveidas.lt, www.culturelive.lt/idejos, www.gatvesmuzika.lt, diegimo ir palaikymo paslaugų pirkimo procedūros ir lėšų panaudojimas, Laisvalaikio ir turizmo Lietuvoje planavimo portalo sukūrimo, priežiūros ir administravimo paslaugų pirkimo procedūros ir lėšų panaudojimas. Audito metu nustatyta: 1. Paslaugos įsigytos neskelbiamų supaprastintu derybų būdu, deryboms kviečiamas tik vienas paslaugų tiekėjas, svetainių diegimui - UAB „Proto zona", portalo sukūrimui UAB „Baltijos pramogų informacija", todėl vertinti Savivaldybės biudžeto lėšų panaudojimo ekonomiškumo ir efektyvumo požiūriais negalima. 2. Paslaugų pirkimo dokumentuose nenustatytos kainos sudarymo taisyklės. Kainodaros taisyklės yra sudėtinė pirkimo dokumentų dalis, jas turi rengti perkančioji organizacija pagal viešojo pirkimo - pardavimo sutarčių kainos ir kainodaros taisyklių nustatymo metodiką. 3. Laisvalaikio ir turizmo Lietuvoje planavimo portalo sukūrimui perkamos ne internetinio portalo sukūrėjo, o portalo operatoriaus paslaugos. Pirkimo dokumentuose siūloma su operatoriumi sudaryti ilgalaikę sutartį dėl portalo sukūrimo ir priežiūros bei įstaigos funkcijų perėmimo po to, kai įstaigos veikla bus įvykdyta (2010 metais), t. y. internetinis portalas nuosavybės teise pereitų paslaugų tiekėjui. Įstaigos Nuolatinė viešųjų pirkimų komisija viršijo savo įgaliojimus, be įstaigos dalininkų sutikimo spręsdama įstaigos funkcijų po jos veiklos įvykdymo ir turto perdavimo klausimus. Tiekėjo pasiūlyta kaina yra be matavimo vieneto ir įkainio galutinė darbų kaina (800,0 tūkst. Lt). Be to, ir po derybų (531,0 tūkst. Lt) ji viršija įstaigos galimai mokėtiną (472,0 tūkst. Lt). Jungtinės veiklos sutartį neinformavusi įstaigos dalininkų, pasirašė įstaigos direktorė E. Bajorinienė, nors pagal įstatų VII dalies nuostatas įstaigos veiklos ir turto disponavimo klausimai yra dalininkų visuotinio susirinkimo kompetencija. Nustatyti darbų atlikimo teisingumo negalima, nes tarp vykdytojo pateiktos paslaugų sąmatos ir atliktų darbų aktų nėra tarpusavio suderinamumo. Auditui 2008-04-25 pateikta VšĮ „Vilnius - Europos kupros sostinė" ir UAB „Baltijos pramogų informacija" 2008-03-31 susitarimo kopija dėl jungtinės veiklos sutarties nutraukimo. Tolesnius jungtinės veiklos klausimus turėtų spręsti įstaigos dalininkų visuotinis susirinkimas. L. e. Vidaus audito skyriaus vedėjo pareigas Algirdas Petrauskas ________________________________________________________ Kultūros ministerijos Vidaus audito skyriaus auditas dėl VšĮ „Vilnius – Europos kultūros sostinė 2009“ (VEKS) skirtų valstybės biudžeto lėšų panaudojimo už 2007 metus ir pateiktos vidaus audito išvados. VISAS AUDITO IŠVADAS GALIMA ATSISIŲSTI IŠ ČIA. 2008-05-09 Bendroji išvada Apibendrinus anksčiau minėtas išvadas ir pastebėjimus, akcentuojame šiuos pažeidimus: - viešosios įstaigos 1 milijonas 301 tūkstantis 700 Lt faktinės išlaidos, padengtos valstybės biudžeto lėšomis, nėra pagrįstos tinkamais ūkines operacijas patvirtinančiais dokumentais; - nustatyta neapskaityto (kartais nežinia kur esančio) ilgalaikio materialaus ir nematerialaus turto; - pastebėti pažeidimai vykdant viešuosius pirkimus; - finansų kontrolė neveiksminga. Anksčiau minėti ir kiti neatitikimai sudarė sąlygas nekontroliuojamai ir ne pagal paskirtį naudoti 2007 m. skirtas valstybės biudžeto lėšas ir už jas įsigytą turtą, dėl ko reikalingi esminiai pokyčiai VEKS buhalterinės apskaitos, finansų ir turto kontrolės, veiklos planavimo ir viešųjų pirkimų srityse. Vidaus audito metu nustatyta, kad viešoji įstaiga, naudodama lėšas, gautas iš Kultūros ministerijos pagal keturias dalinio finansavimo sutartis ir vykdydama 2007 m. projektus nesilaikė šių įsipareigojimų: - dalis lėšų naudota su neleistinai dideliais nukrypimais (didesniais nei 10 %) nuo projektų sąmatose prie sutarčių išlaidų straipsniams skirtos sumos, t. y. 601,6 tūkst. Lt išleista nukrypstant į mažesnę pusę, 180 tūkst. Lt - nukrypstant į didesnę pusę (neatitinka sutarčių 3.1. p reikalavimo); - ne pagal sąmatose prie sutarčių nurodytą paskirtį panaudota iš viso 384 tūkst. Lt (pažeistas sutarčių 2.2.2, p. reikalavimas); - neįvykdyti kai kurie svarbūs įsipareigojimai taip, kaip jie buvo planuoti teikiant paraiškas ministerijai (veiklos pristatymas kompaktiniame diske, užsienio žurnalistų vizitų organizavimas ir pan.); - nepanaudota 1180 Lt suma laiku negrąžinta ministerijai, apie tai ataskaitose (forma Nr. 2, veiklos rezultatų ataskaita) nenurodyta (pažeistas 2007-05-05 sutarties Nr. T/07/54 2.2.7. punktas); - pasitaikė atvejis, kai prieš sudarant autorinę sutartį (2007-09-18 Nr. 10-50) neorganizuotos Viešųjų pirkimų įstatyme nustatytos procedūros (pažeistas 2007-08-08 sutarties Nr. T/07/79 2.2.8 p.); - ministerijai pateiktose ataskaitose apie faktinį lėšų panaudojimą ir numatytų tikslų įvykdymą pateikta informacija kai kuriais atvejais neatitinka tikrovės ir yra nepatikima, nes daliai skirtų lėšų (perduotų pagal jungtinės veiklos sutartis) nenurodyti išlaidas pateisinantys dokumentai arba nurodyti neteisingai.

„Ekspertai.eu“ skelbiamą informaciją draudžiama visuomenės informavimo priemonėse atgaminti be raštiško asociacijos „Global Gaze Network“ sutikimo, kurį galima gauti adresu [email protected]